II - PASSIVO

4 - Passivo Exigível

4.4 - RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS

CÓDIGOS	TÍTULOS CONTÁBEIS	ATRIBUTOS	E
4.4.0.00.00.00-8	RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS		-
4.4.1.00.00.00-5	Obrigações junto a Participantes de Sistema de Liquidação e de Arranjo de Pagamento		-
4.4.1.10.00.00-4	CHEQUES E OUTROS PAPÉIS RECEBIDOS		458
4.4.1.10.40.00-2	Liquidação Bilateral		-
4.4.1.10.90.00-7	Outros Sistemas de Liquidação		-
4.4.1.20.00.00-3	RECEBIMENTOS A DEVOLVER		458
4.4.1.20.40.00-1	Liquidação Bilateral		-
4.4.1.20.90.00-6	Outros Sistemas de Liquidação		-
4.4.1.30.00.00-2	RECEBIMENTOS REMETIDOS		458
4.4.1.30.40.00-0	Liquidação Bilateral		-
4.4.1.30.90.00-5	Outros Sistemas de Liquidação		-
4.4.1.50.00.00-0	RECEBIMENTOS REMETIDOS A REGULARIZAR		458
4.4.1.50.40.00-8	Liquidação Bilateral		-
4.4.1.50.90.00-3	Outros Sistemas de Liquidação		-
4.4.1.60.00.00-9	TRANSAÇÕES DE PAGAMENTO		458
4.4.1.65.00.00-4	OBRIGAÇÕES COM TRANSAÇÕES DE PAGAMENTOS INSTANTÂNEOS		458
4.4.2.00.00.00-2	Obrigações Vinculadas		-
4.4.2.10.00.00-1	REDESCONTO DO BANCO CENTRAL - COMPRA COM COMPROMISSO DE REVENDA - TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS		458
4.4.2.30.00.00-9	REDESCONTO DO BANCO CENTRAL - REDESCONTO TÍTULOS E DIREITOS CREDITÓRIOS DESCONTADOS		458
4.4.3.00.00.00-9	Repasses Interfinanceiros		-
4.4.3.10.00.00-8	OBRIGAÇÕES POR REPASSES INTERFINANCEIROS		458
4.4.3.10.10.00-5	Recursos Externos		-
4.4.3.10.20.00-2	Recursos do Crédito Rural		-
4.4.3.10.99.00-2	Outros Recursos		-
4.4.4.00.00.00-6	Relações com Correspondentes		-
4.4.4.10.00.00-5	CORRESPONDENTES NO EXTERIOR EM MOEDA NACIONAL		441
4.4.4.30.00.00-3	CORRESPONDENTES NO PAÍS		442
4.4.5.00.00.00-3	Recursos Recebidos de Cooperativas Filiadas		-
4.4.5.10.00.00-2	RECURSOS RECEBIDOS - CENTRALIZAÇÃO FINANCEIRA		-
4.4.5.15.00.00-7	RECURSOS RECEBIDOS - DEPÓSITOS DE POUPANÇA LIVRES PESSOAS NATURAIS		458
4.4.5.20.00.00-1	RECURSOS RECEBIDOS - DEPÓSITOS DE POUPANÇA LIVRES PESSOAS JURÍDICAS		458
4.4.5.27.00.00-2	RECURSOS RECEBIDOS - DEPÓSITOS DE POUPANÇA RURAL		458
4.4.5.27.10.00-9	Recursos Recebidos - Depósitos de Poupança Rural Pessoas Naturais		-
4.4.5.27.20.00-6	Recursos Recebidos - Depósitos de Poupança Rural Pessoas Jurídicas		-
4.4.5.95.00.00-9	RECURSOS RECEBIDOS - OUTROS DEPÓSITOS DE POUPANÇA		458
4.4.5.99.00.00-1	RECURSOS RECEBIDOS - OUTROS		458

4.4.1.10.00.00-4

Título: CHEQUES E OUTROS PAPÉIS RECEBIDOS

Função:

Registrar os cheques e outros papéis recebidos contra a instituição, apresentados por participantes de sistemas de liquidação.

Base normativa: INBCB496

[voltar]

4.4.1.10.40.00-2

Título: Liquidação Bilateral

Função:

Registrar os cheques de valor igual ou superior ao valor de referência para liquidação bilateral de cheques (VLB- Cheque), remetidos por participantes de sistemas de liquidação bilateral.

Base normativa: IN496

[voltar]

4.4.1.10.90.00-7

Título: Outros Sistemas de Liquidação

Função:

Registrar os cheques e outros papéis recebidos em outros sistemas, para os quais não existam subtítulos específicos no Cosif.

Base normativa: IN496

[voltar]

4.4.1.20.00.00-3

Título: RECEBIMENTOS A DEVOLVER

Função:

Registrar o valor dos recebimentos não acolhidos e que serão devolvidos aos sistemas de liquidação.

Base normativa: INBCB496

[voltar]

4.4.1.20.40.00-1

Título: Liquidação Bilateral

Função:

Registrar os recebimentos de valor igual ou superior ao valor de referência para liquidação bilateral de bloquetos de cobrança (VLB-Cobrança), a devolver a participantes de liquidação bilateral.

Base normativa: IN496

[voltar]

4.4.1.20.90.00-6

Título: Outros Sistemas de Liquidação

Função:

Registrar os recebimentos a devolver a participantes de outros sistemas de liquidação, para os quais não existam subtítulos específicos no Cosif.

Base normativa: IN496

[voltar]

4.4.1.30.00.00-2

Título: RECEBIMENTOS REMETIDOS

Função:

Registrar, na dependência centralizadora, os recebimentos remetidos aos sistemas de liquidação.

Base normativa: INBCB496

[voltar]

4.4.1.30.40.00-0

Título: Liquidação Bilateral

Função:

Registrar os recebimentos de valor igual ou superior ao valor de referência para liquidação bilateral de bloquetos de cobrança (VLB-Cobrança) remetidos a participantes de sistemas de liquidação bilateral.

Base normativa: IN496

[voltar]

4.4.1.50.00.00-0

Título: RECEBIMENTOS REMETIDOS A REGULARIZAR

Função:

Registrar o valor das devoluções, por participantes de sistemas de liquidação, de recebimentos anteriormente remetidos. Nas agências centralizadas, o registro dos recebimentos remetidos à centralizadora deve ser feito em 4.5.2.40.00.00-1 DEPENDÊNCIAS NO PAÍS.

Base normativa: INBCB496

[voltar]

4.4.1.50.40.00-8

Título: Liquidação Bilateral

Função:

Registrar os recebimentos, de valor igual ou superior ao valor de referência para liquidação bilateral de bloquetos de cobrança (VLB-Cobrança), remetidos em devolução por participantes de liquidação bilateral.

Base normativa: IN496

[voltar]

4.4.1.50.90.00-3

Título: Outros Sistemas de Liquidação

Função:

Registrar os recebimentos remetidos em devolução por participantes de outros sistemas de liquidação, para os quais não existam subtítulos específicos no Cosif.

Base normativa: IN496

[voltar]

4.4.1.60.00.00-9

Título: TRANSAÇÕES DE PAGAMENTO

Função:

Registrar os valores a pagar a instituições financeiras, demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e a instituições de pagamento participantes de arranjo de pagamento, relativos a transações de pagamento, excetuando-se valores a pagar a instituições participantes de arranjo de pagamento, relativos a transações de pagamento, quando originadas de titular de conta de pagamento, os quais devem ser reconhecidos no subtítulo 4.1.9.30.90.00-2 Demais Saldos Relacionados a Conta Pré-paga.

Base normativa: INBCB496

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4.4.1.65.00.00-4

Título: OBRIGAÇÕES COM TRANSAÇÕES DE PAGAMENTOS INSTANTÂNEOS

Função:

Registrar os valores a pagar a instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e a instituições de pagamento não titulares de Conta Pagamentos Instantâneos (Conta PI) no Banco Central do Brasil, relativos a transações de pagamentos instantâneos.

Base normativa: INBCB496

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4.4.2.10.00.00-1

Título: REDESCONTO DO BANCO CENTRAL - COMPRA COM COMPROMISSO DE REVENDA - TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS

Função:

Registrar as obrigações decorrentes de operações na modalidade de compra, com compromisso de revenda perante o Banco Central do Brasil, envolvendo títulos públicos federais.

Base normativa: INBCB496

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4.4.2.30.00.00-9

Título: REDESCONTO DO BANCO CENTRAL - REDESCONTO TÍTULOS E DIREITOS CREDITÓRIOS DESCONTADOS

Função:

Registrar as obrigações decorrentes de operações na modalidade de redesconto contratadas com o Banco Central do Brasil.

Base normativa: INBCB496

[voltar]

4.4.3.10.00.00-8

Título: OBRIGAÇÕES POR REPASSES INTERFINANCEIROS

Função:

Registrar as obrigações decorrentes de recursos obtidos de instituições financeiras para repasse.

Base normativa: INBCB496

[voltar]

4.4.3.10.20.00-2

Título: Recursos do Crédito Rural

Função:

Registrar os recursos obrigatórios do crédito rural, na forma da regulamentação vigente.

Base normativa: IN496

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4.4.3.10.99.00-2

Título: Outros Recursos

Função:

Registrar as demais obrigações decorrentes de recursos obtidos de instituições financeiras para repasse, inclusive repasses intercooperativas.

Base normativa: IN496

[voltar]

4.4.4.10.00.00-5

Título: CORRESPONDENTES NO EXTERIOR EM MOEDA NACIONAL

Função:

Registrar os débitos e créditos decorrentes de transações conduzidas em moeda nacional com instituições financeiras, dependências, matriz e congêneres no exterior, com as quais o banco mantiver relações de correspondente. Este título deve conter os seguintes subtítulos de uso interno: I - Dependências II - Matriz e Congêneres e III - Instituições Financeiras

Base normativa: INBCB496

[voltar]

4.4.4.30.00.00-3

Título: CORRESPONDENTES NO PAÍS

Função:

Registrar os valores relacionados com seus correspondentes no País. Os saldos deste título, quando representados por valores de natureza e titulares distintos, podem ser balanceados por ocasião dos balancetes e balanços.

Base normativa: INBCB496

[voltar]

4.4.5.10.00.00-2

Título: RECURSOS RECEBIDOS - CENTRALIZAÇÃO FINANCEIRA

Função:

Registrar, nas cooperativas centrais, as transferências das sobras de caixa das cooperativas filiadas, decorrentes do ato cooperativo denominado centralização financeira.

Base normativa: IN496

[voltar]

4.4.5.15.00.00-7

Título: RECURSOS RECEBIDOS - DEPÓSITOS DE POUPANÇA LIVRES PESSOAS NATURAIS

Função:

Registrar, nos bancos cooperativos, nas confederações ou nas cooperativas centrais, os recursos recebidos de cooperativas filiadas captados por meio de depósitos de poupança livres de pessoas naturais.

Base normativa: INBCB496

[voltar]

4.4.5.20.00.00-1

Título: RECURSOS RECEBIDOS - DEPÓSITOS DE POUPANÇA LIVRES PESSOAS JURÍDICAS

Função:

Registrar, nos bancos cooperativos, nas confederações ou nas cooperativas centrais, os recursos recebidos de cooperativas filiadas, captados por meio de depósitos de poupança livres de pessoas jurídicas.

Base normativa: INBCB496

[voltar]

4.4.5.27.00.00-2

Título: RECURSOS RECEBIDOS - DEPÓSITOS DE POUPANÇA RURAL

Função:

Registrar, nos bancos cooperativos, nas confederações ou nas cooperativas centrais, os recursos recebidos de cooperativas filiadas, captados por meio de depósitos de poupança rural.

Base normativa: INBCB496

[voltar]

4.4.5.95.00.00-9

Título: RECURSOS RECEBIDOS - OUTROS DEPÓSITOS DE POUPANÇA

Função:

Registrar, nos bancos cooperativos, nas confederações ou nas cooperativas centrais, os recursos recebidos de cooperativas filiadas, captados por meio de outros depósitos de poupança para os quais não haja conta específica.

Base normativa: INBCB496

[voltar]

4.4.5.99.00.00-1

Título: RECURSOS RECEBIDOS - OUTROS

Função:

Registrar, nos bancos cooperativos, nas confederações ou nas cooperativas centrais, os demais recursos recebidos das cooperativas filiadas para os quais não haja conta específica.

Base normativa: INBCB496

[voltar]