II - PASSIVO
4 - Passivo Exigível
4.3 - OUTROS INSTRUMENTOS DE DÍVIDA
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CÓDIGOS |
TÍTULOS CONTÁBEIS |
ATRIBUTOS |
E |
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4.3.0.00.00.00-5 |
OUTROS INSTRUMENTOS DE DÍVIDA |
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- |
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4.3.1.00.00.00-2 |
Recursos de Aceites Cambiais |
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- |
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OBRIGAÇÕES POR ACEITES DE TÍTULOS CAMBIAIS |
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500 |
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(+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO |
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500 |
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4.3.2.00.00.00-9 |
Recursos por Emissões de Letras |
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- |
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OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS IMOBILIÁRIAS GARANTIDAS |
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500 |
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OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS HIPOTECÁRIAS |
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500 |
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OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS DE CRÉDITO IMOBILIÁRIO |
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500 |
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OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS DE CRÉDITO DO AGRONEGÓCIO |
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500 |
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OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS FINANCEIRAS |
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500 |
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4.3.2.50.10.00-1 |
Letras Financeiras - Operações com Banco Central - LTEL |
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- |
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4.3.2.50.20.00-8 |
Demais Letras Financeiras |
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- |
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LETRAS DE CRÉDITO DE DESENVOLVIMENTO |
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- |
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|
OUTRAS |
|
500 |
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(+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO |
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500 |
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4.3.4.00.00.00-3 |
Recursos de Debêntures |
|
- |
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OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE DEBÊNTURES |
|
500 |
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4.3.4.10.10.00-9 |
Recursos em Moeda Estrangeira |
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- |
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4.3.4.10.20.00-6 |
Recursos em Moeda Nacional |
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- |
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(+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO |
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500 |
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4.3.5.00.00.00-0 |
Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior |
|
- |
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OBRIGAÇÕES POR TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS NO EXTERIOR |
|
500 |
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|
(+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO |
|
500 |
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4.3.7.00.00.00-4 |
Captação por Certificados de Operações Estruturadas |
|
- |
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CAPTAÇÃO POR CERTIFICADOS DE OPERAÇÕES ESTRUTURADAS |
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500 |
|
|
4.3.7.13.10.00-9 |
Certificados de Operações Estruturadas - Valor Nominal Protegido |
|
- |
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4.3.7.13.30.00-3 |
Certificados de Operações Estruturadas - Valor Nominal em Risco |
|
- |
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4.3.7.13.90.00-5 |
(-) Certificados de Operações Estruturadas Recompras |
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- |
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(+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO |
|
500 |
|
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4.3.8.00.00.00-1 |
Recursos por Emissões de Controladas Não Sujeitas à Autorização do Banco Central |
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- |
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RECURSOS POR EMISSÕES DE CONTROLADAS NÃO SUJEITAS À AUTORIZAÇÃO DO BANCO CENTRAL |
|
500 |
|
|
(+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO |
|
500 |
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4.3.9.00.00.00-8 |
Instrumentos de Dívida com Cláusulas de Subordinação |
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- |
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TÍTULOS DE DÍVIDA ELEGÍVEIS A CAPITAL |
|
500 |
|
|
4.3.9.10.10.00-4 |
Principal Autorizado |
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- |
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4.3.9.10.15.00-9 |
Principal Pendente de Autorização |
|
- |
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4.3.9.10.20.00-1 |
Complementar Autorizado |
|
- |
|
4.3.9.10.25.00-6 |
Complementar Pendente de Autorização |
|
- |
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4.3.9.10.30.00-8 |
Nível II Autorizado |
|
- |
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4.3.9.10.35.00-3 |
Nível II Pendente de Autorização |
|
- |
|
DÍVIDAS SUBORDINADAS ELEGÍVEIS A CAPITAL |
|
500 |
|
|
4.3.9.20.05.00-1 |
Vencimento Superior a 5 Anos |
|
- |
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4.3.9.20.10.00-3 |
Vencimento Entre 4 e 5 Anos |
|
- |
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4.3.9.20.15.00-8 |
Vencimento Entre 3 e 4 Anos |
|
- |
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4.3.9.20.20.00-0 |
Vencimento Entre 2 e 3 Anos |
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- |
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4.3.9.20.25.00-5 |
Vencimento Entre 1 e 2 Anos |
|
- |
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4.3.9.20.30.00-7 |
Vencimento Inferior a 1 Ano |
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- |
|
TÍTULOS DE DÍVIDA NÃO ELEGÍVEIS A CAPITAL |
|
500 |
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|
DÍVIDAS SUBORDINADAS NÃO ELEGÍVEIS A CAPITAL |
|
500 |
|
|
(+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO |
|
500 |
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4.3.9.99.10.00-3 |
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo - Títulos de Dívida Elegíveis a Capital |
|
- |
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4.3.9.99.10.10-6 |
(+/-) Elegíveis a Capital Principal |
|
- |
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4.3.9.99.10.20-9 |
(+/-) Elegíveis a Capital Complementar |
|
- |
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4.3.9.99.10.30-2 |
(+/-) Elegíveis a Capital Nível 2 |
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- |
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4.3.9.99.20.00-0 |
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo - Dívidas Subordinadas Elegíveis a Capital |
|
- |
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4.3.9.99.60.00-8 |
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo - Títulos de Dívida Não Elegíveis a Capital |
|
- |
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4.3.9.99.70.00-5 |
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo - Dívidas Subordinadas Não Elegíveis a Capital |
|
- |
Título: OBRIGAÇÕES POR ACEITES DE TÍTULOS CAMBIAIS
Função:
Registrar
as obrigações da instituição representadas por aceites de letras de câmbio
emitidas.
Base normativa: INBCB496
Título: (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO
Função:
Registrar
o ajuste de hedge de valor justo de recursos de aceites cambiais.
Base normativa: INBCB496
Título: OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS IMOBILIÁRIAS
GARANTIDAS
Função:
Registrar
as obrigações representadas por letras imobiliárias garantidas emitidas pela
instituição.
Base normativa: INBCB496
Título: OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS HIPOTECÁRIAS
Função:
Registrar
as obrigações representadas por letras hipotecárias emitidas pela instituição.
Base normativa: INBCB496
Título: OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS DE CRÉDITO
IMOBILIÁRIO
Função:
Registrar
as obrigações representadas por letras de crédito imobiliário emitidas pela
instituição.
Base normativa: INBCB496
Título: OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS DE CRÉDITO DO
AGRONEGÓCIO
Função:
Registrar
as obrigações representadas por letras de crédito do agronegócio emitidas pela
instituição.
Base normativa: INBCB496
Título: OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE LETRAS FINANCEIRAS
Função:
Registrar
as obrigações representadas por letras financeiras emitidas pela instituição.
Base normativa: INBCB496
Título: LETRAS DE CRÉDITO DE DESENVOLVIMENTO
Função:
Registrar,
pelos bancos de desenvolvimento ou pelo BNDES, as obrigações representadas por
Letras de Crédito de Desenvolvimento emitidas pela instituição.
Base normativa: Cópia de
IN 437 a 543
Título: OUTRAS
Função:
Registrar
as operações representadas por outros tipos de letras emitidas pela
instituição, para as quais não haja rubrica específica.
Base normativa: INBCB496
Título: (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO
Função:
Registrar
o ajuste de hedge de valor justo de recursos por emissão de letras.
Base normativa: INBCB496
Título: OBRIGAÇÕES POR EMISSÃO DE DEBÊNTURES
Função:
Registrar
as obrigações representadas por debêntures emitidas pela instituição.
Base normativa: INBCB496
Título: (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO
Função:
Registrar
o ajuste de hedge de valor justo de recursos por emissão de debêntures.
Base normativa: INBCB496
Título: OBRIGAÇÕES POR TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS
NO EXTERIOR
Função:
Registrar
as obrigações representadas por títulos e valores mobiliários emitidos pela
instituição e colocados no mercado externo.
Base normativa: INBCB496
Título: (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO
Função:
Registrar
o ajuste de hedge de valor justo por obrigações por títulos e valores
mobiliários no exterior.
Base normativa: INBCB496
Título: CAPTAÇÃO POR CERTIFICADOS DE OPERAÇÕES
ESTRUTURADAS
Função:
Registrar
o componente de captação de recursos por emissão de COE. Os derivativos
embutidos devem ser segregados para fins de contabilização nas adequadas
rubricas patrimoniais e avaliados pelo valor justo, conforme regulamentação em
vigor. As recompras de COE de emissão própria devem ser registradas em subtítulo
contábil específico, observado o limite estabelecido na regulamentação em
vigor.
Base normativa: INBCB496
Título: (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO
Função:
Registrar
o ajuste de hedge de valor justo de captação por certificados de operações
estruturadas.
Base normativa: INBCB496
Título: RECURSOS POR EMISSÕES DE CONTROLADAS NÃO
SUJEITAS À AUTORIZAÇÃO DO BANCO CENTRAL
Função:
Registrar,
pela instituição líder, no Balancete Patrimonial do Conglomerado Prudencial, as
obrigações representadas por títulos de dívida emitidos por entidades
controladas não sujeitas à autorização do Banco Central do Brasil.
Base normativa: INBCB496
Título: (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO
Função:
Registrar
o ajuste de hedge de valor justo dos recursos por emissões de controladas não
sujeitas à autorização do Banco Central.
Base normativa: INBCB496
Título: TÍTULOS DE DÍVIDA ELEGÍVEIS A CAPITAL
Função:
Registrar
os títulos de dívida elegíveis a capital principal, complementar e Nível II, na
forma da regulamentação vigente.
Base normativa: INBCB496
Título: DÍVIDAS SUBORDINADAS ELEGÍVEIS A CAPITAL
Função:
Registrar
os valores referentes a dívidas subordinadas que integram o Nível II do PR,
observado a regulamentação vigente.
Base normativa: INBCB496
Título: TÍTULOS DE DÍVIDA NÃO ELEGÍVEIS A CAPITAL
Função:
Registrar
os valores referentes a obrigações híbridas de capital e dívida não elegíveis a
capital.
Base normativa: INBCB496
Título: DÍVIDAS SUBORDINADAS NÃO ELEGÍVEIS A CAPITAL
Função:
Registrar
os valores referentes a dívidas subordinadas que não elegíveis a capital.
Base normativa: INBCB496
Título: (+/-) AJUSTE DE HEDGE DE VALOR JUSTO
Função:
Registrar
o ajuste de hedge de valor justo dos instrumentos de dívida com cláusulas de
subordinação.
Base normativa: INBCB496