Conceitos

I - ATIVO

1 - Ativo Realizável

1.3 - TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS

CÓDIGOS

TÍTULOS CONTÁBEIS

ATRIBUTOS

E

1.3.0.00.00.00-8

TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS

 

-

1.3.1.00.00.00-5

Livres

 

-

1.3.1.10.00.00-4

TÍTULOS DE RENDA FIXA

 

130

1.3.1.10.01.00-3

Títulos Públicos Federais - No País

 

-

1.3.1.10.01.10-6

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.1.10.01.40-5

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.10.01.70-4

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.1.10.01.80-7

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.1.10.31.00-4

Títulos Privados de Instituições Financeiras - No País - Não Ligadas

 

-

1.3.1.10.31.10-7

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.1.10.31.40-6

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.10.31.60-2

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.10.31.70-5

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.1.10.31.80-8

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.1.10.32.00-3

Títulos Privados de Instituições Financeiras - No País - Ligadas

 

-

1.3.1.10.32.10-6

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.1.10.32.40-5

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.10.32.60-1

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.10.32.70-4

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.1.10.32.80-7

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.1.10.33.00-2

Títulos Privados de Entidades Não Financeiras - No País

 

-

1.3.1.10.33.10-5

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.1.10.33.40-4

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.10.33.60-0

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.10.33.70-3

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.1.10.33.80-6

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.1.10.95.00-2

Títulos que Compõem o PR de Instituições Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central

 

-

1.3.1.10.95.10-5

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.1.10.95.40-4

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.10.95.60-0

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.10.95.70-3

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.1.10.95.80-6

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.1.10.99.00-8

Outros

 

-

1.3.1.10.99.10-1

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.1.10.99.40-0

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.10.99.60-6

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.10.99.70-9

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.1.10.99.80-2

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.1.13.00.00-3

APLICAÇÃO EM CERTIFICADOS DE OPERAÇÕES ESTRUTURADAS

 

130

1.3.1.13.10.00-0

Certificados de Operações Estruturadas - Valor Nominal Protegido

 

-

1.3.1.13.30.00-4

Certificados de Operações Estruturadas - Valor Nominal em Risco

 

-

1.3.1.15.00.00-9

COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO

 

130

1.3.1.15.15.00-1

Cotas de Fundo de Curto Prazo

 

-

1.3.1.15.25.00-8

Cotas de Fundos Referenciados

 

-

1.3.1.15.30.00-0

Cotas de Fundo de Renda Fixa

 

-

1.3.1.15.35.00-5

Cotas de Fundo de Ações

 

-

1.3.1.15.40.00-7

Cotas do Fundo de Desenvolvimento Social

 

-

1.3.1.15.45.00-2

Cotas de Fundo Cambial

 

-

1.3.1.15.50.00-4

Cotas de Fundo Multimercado

 

-

1.3.1.15.55.00-9

Cotas de Fundo de Investimento de Índice de Mercado

 

-

1.3.1.15.60.00-1

Cotas de Fundo em Direitos Creditórios

 

-

1.3.1.15.65.00-6

Cotas de Fundo Imobiliário

 

-

1.3.1.15.70.00-8

Cotas de Fundo em Empresas Emergentes

 

-

1.3.1.15.75.00-3

Cotas de Fundo em Participações

 

-

1.3.1.15.90.00-2

Cotas de Fundo de Investimento Liquidez Câmara BM&FBOVESPA Multimercado (FILCB)

 

-

1.3.1.15.99.00-3

Outros

 

-

1.3.1.20.00.00-3

TÍTULOS DE RENDA VARIÁVEL

 

130

1.3.1.20.10.00-0

Ações de Companhias Abertas

 

-

1.3.1.20.20.00-7

Ações de Companhias Fechadas

 

-

1.3.1.20.30.00-4

Bônus de Subscrição de Companhias Abertas

 

-

1.3.1.20.40.00-1

Cotas de Fundos de Renda Variável

 

-

1.3.1.20.95.00-1

Títulos que Compõem o PR de Instituições Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central do Brasil

 

-

1.3.1.20.99.00-7

Outros

 

-

1.3.1.30.00.00-2

PARTICIPAÇÕES DE COOPERATIVAS

 

130

1.3.1.30.05.00-7

Participação em Cooperativa Central de Crédito

 

-

1.3.1.30.10.00-9

Participação em Autorizada Controlada por Cooperativa de Crédito ou Confederação de Serviço

 

-

1.3.1.30.15.00-4

Participação em Cooperativas, Exceto Cooperativa Central de Crédito

 

-

1.3.1.30.20.00-6

Participação em Empresas Controladas por Cooperativa de Crédito ou Confederação de Serviço

 

-

1.3.1.30.90.00-5

Outras Participações

 

-

1.3.1.85.00.00-2

APLICAÇÕES EM TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS NO EXTERIOR

 

130

1.3.1.85.10.00-9

Títulos Emitidos pelo Tesouro Nacional

 

-

1.3.1.85.10.10-2

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.1.85.10.40-1

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.85.10.70-0

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.1.85.10.80-3

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.1.85.20.00-6

Títulos Emitidos pelo Governo de Outros Países

 

-

1.3.1.85.20.10-9

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.1.85.20.40-8

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.85.20.60-4

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.85.20.70-7

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.1.85.20.80-0

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.1.85.25.00-1

Títulos que Compõem o PR de Instituições Autorizadas a Funcionar pelo Banco Central

 

-

1.3.1.85.25.10-4

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.1.85.25.40-3

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.85.25.60-9

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.85.25.70-2

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.1.85.25.80-5

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.1.85.26.00-0

Títulos que Compõem o PR de Instituições Financeiras no Exterior

 

-

1.3.1.85.26.10-3

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.1.85.26.40-2

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.85.26.60-8

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.85.26.70-1

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.1.85.26.80-4

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.1.85.31.00-2

Títulos Privados - Renda Fixa

 

-

1.3.1.85.31.10-5

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.1.85.31.40-4

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.85.31.60-0

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.85.31.70-3

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.1.85.31.80-6

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.1.85.60.00-4

Outros Títulos de Renda Variável

 

-

1.3.1.85.90.00-5

Outros

 

-

1.3.1.85.90.10-8

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.1.85.90.40-7

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.85.90.60-3

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.1.85.90.70-6

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.1.85.90.80-9

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.2.00.00.00-2

Vinculados a Operações Compromissadas

 

-

1.3.2.10.00.00-1

TÍTULOS DE RENDA FIXA - VINCULADOS A RECOMPRAS

 

130

1.3.2.10.01.00-0

Títulos Públicos Federais

 

-

1.3.2.10.01.10-3

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.2.10.01.40-2

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.2.10.01.70-1

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.2.10.01.80-4

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.2.10.31.00-1

Títulos Privados de Instituições Financeiras - Não Ligadas

 

-

1.3.2.10.31.10-4

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.2.10.31.40-3

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.2.10.31.60-9

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.2.10.31.70-2

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.2.10.31.80-5

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.2.10.32.00-0

Títulos Privados de Instituições Financeiras - Ligadas

 

-

1.3.2.10.32.10-3

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.2.10.32.40-2

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.2.10.32.60-8

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.2.10.32.70-1

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.2.10.32.80-4

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.2.10.33.00-9

Títulos Privados de Entidades Não Financeiras

 

-

1.3.2.10.33.10-2

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.2.10.33.40-1

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.2.10.33.60-7

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.2.10.33.70-0

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.2.10.33.80-3

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.2.10.70.00-0

Títulos de Responsabilidade da União no Exterior

 

-

1.3.2.10.70.10-3

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.2.10.70.40-2

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.2.10.70.70-1

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.2.10.70.80-4

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.2.10.85.00-2

Outros Títulos no Exterior

 

-

1.3.2.10.85.10-5

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.2.10.85.40-4

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.2.10.85.60-0

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.2.10.85.70-3

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.2.10.85.80-6

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.2.10.99.00-5

Outros

 

-

1.3.2.10.99.10-8

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.2.10.99.40-7

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.2.10.99.60-3

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.2.10.99.70-6

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.2.10.99.80-9

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.3.00.00.00-9

Instrumentos Financeiros Derivativos

 

-

1.3.3.01.00.00-2

CONTRATOS DE CÂMBIO - COMPRA DE MOEDA ESTRANGEIRA

 

130

1.3.3.01.10.00-9

Liquidação Pronta

 

-

1.3.3.01.20.00-6

Liquidação Futura

 

-

1.3.3.02.00.00-5

CONTRATOS DE CÂMBIO - VENDA DE MOEDA ESTRANGEIRA

 

130

1.3.3.02.10.00-2

Liquidação Pronta

 

-

1.3.3.02.20.00-9

Liquidação Futura

 

-

1.3.3.05.00.00-4

INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS - HEDGE DE CARTEIRA DE ATIVOS - LIG

 

130

1.3.3.06.00.00-7

CONTRATOS DE COMPRA DE OURO

 

130

1.3.3.07.00.00-0

CONTRATOS DE VENDA DE OURO

 

130

1.3.3.15.00.00-3

OPERAÇÕES DE SWAP

 

130

1.3.3.30.00.00-6

COMPRAS A TERMO A RECEBER

 

130

1.3.3.30.10.00-3

Operações com Ações

 

-

1.3.3.30.30.00-7

Operações Com Outros Ativos Financeiros

 

-

1.3.3.30.40.00-4

Operações Com Ativos Não Financeiros

 

-

1.3.3.35.00.00-1

VENDAS A TERMO A RECEBER

 

130

1.3.3.35.10.00-8

Operações com Ações

 

-

1.3.3.35.30.00-2

Operações Com Outros Ativos Financeiros

 

-

1.3.3.35.40.00-9

Operações Com Ativos Não Financeiros

 

-

1.3.3.45.00.00-0

MERCADOS FUTUROS - AJUSTES DIARIOS A RECEBER

 

130

1.3.3.60.00.00-3

PRÊMIOS DE OPÇÕES A EXERCER - AÇÕES

 

130

1.3.3.60.10.00-0

Compras de Opções de Compra

 

-

1.3.3.60.20.00-7

Compras de Opções de Venda

 

-

1.3.3.70.00.00-2

PREMIOS DE OPÇÕESA EXERCER - OUTROS ATIVOS, EXCETO AÇÕES

 

130

1.3.3.70.10.00-9

Compras de Opções de Compra

 

-

1.3.3.70.20.00-6

Compras de Opções de Venda

 

-

1.3.3.80.00.00-1

DERIVATIVOS DE CRÉDITO

 

130

1.3.3.80.10.00-8

Swap de Crédito

 

-

1.3.3.80.30.00-2

Swap de Taxa de Retorno Total

 

-

1.3.3.85.00.00-6

OUTROS INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS

 

130

1.3.4.00.00.00-6

Vinculados ao Banco Central

 

-

1.3.4.10.00.00-5

BANCO CENTRAL - DEPÓSITOS PARA CAPITAL EM TÍTULOS

 

130

1.3.4.10.01.00-4

Títulos Públicos Federais

 

-

1.3.4.10.01.10-7

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.4.10.01.40-6

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.4.10.01.70-5

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.4.10.01.80-8

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.4.10.99.00-9

Outros

 

-

1.3.4.10.99.10-2

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.4.10.99.40-1

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.4.10.99.60-7

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.4.10.99.70-0

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.4.10.99.80-3

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.4.20.00.00-4

BANCO CENTRAL - RESERVAS COMPULSÓRIAS EM TÍTULOS

 

130

1.3.4.20.01.00-3

Títulos Públicos Federais

 

-

1.3.4.20.01.10-6

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.4.20.01.40-5

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.4.20.01.70-4

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.4.20.01.80-7

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.4.20.99.00-8

Outros

 

-

1.3.4.20.99.10-1

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.4.20.99.40-0

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.4.20.99.60-6

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.4.20.99.70-9

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.4.20.99.80-2

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.4.30.00.00-3

BANCO CENTRAL - TÍTULOS VINCULADOS A OPERAÇÕES DE REDESCONTO

 

130

1.3.4.30.01.00-2

Títulos Públicos Federais

 

-

1.3.4.30.01.10-5

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.4.30.01.40-4

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.4.30.01.70-3

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.4.30.01.80-6

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.4.30.99.00-7

Outros

 

-

1.3.4.30.99.10-0

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.4.30.99.40-9

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.4.30.99.60-5

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.4.30.99.70-8

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.4.30.99.80-1

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.4.40.00.00-2

BANCO CENTRAL - TÍTULOS VINCULADOS A RECURSOS EXTERNOS

 

130

1.3.4.40.01.00-1

Títulos Públicos Federais

 

-

1.3.4.40.01.10-4

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.4.40.01.40-3

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.4.40.01.70-2

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.4.40.01.80-5

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.4.40.99.00-6

Outros

 

-

1.3.4.40.99.10-9

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.4.40.99.40-8

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.4.40.99.60-4

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.4.40.99.70-7

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.4.40.99.80-0

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.4.45.00.00-7

BANCO CENTRAL - TÍTULOS VINCULADOS A RECURSOS DE POUPANÇA

 

130

1.3.4.45.01.00-6

Títulos Públicos Federais

 

-

1.3.4.45.01.10-9

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.4.45.01.40-8

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.4.45.01.70-7

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.4.45.01.80-0

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.4.50.00.00-1

TÍTULOS DE RENDA FIXA BLOQUEADOS

 

130

1.3.6.00.00.00-0

Vinculados à Prestação de Garantias

 

-

1.3.6.10.00.00-9

TÍTULOS DADOS EM GARANTIA EM OPERAÇÕES EM BOLSAS

 

130

1.3.6.10.01.00-8

Títulos Públicos Federais

 

-

1.3.6.10.01.10-1

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.6.10.01.40-0

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.10.01.70-9

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.6.10.01.80-2

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.6.10.31.00-9

Títulos Privados - Renda Fixa

 

-

1.3.6.10.31.10-2

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.6.10.31.40-1

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.10.31.60-7

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.10.31.70-0

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.6.10.31.80-3

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.6.10.80.00-5

Títulos de Renda Variável

 

-

1.3.6.10.99.00-3

Outros

 

-

1.3.6.10.99.10-6

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.6.10.99.40-5

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.10.99.60-1

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.10.99.70-4

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.6.10.99.80-7

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.6.15.00.00-4

TÍTULOS DADOS EM GARANTIA DE OPERAÇÕES EM CÂMARAS DE LIQUIDAÇÃO E COMPENSAÇÃO

 

130

1.3.6.15.01.00-3

Títulos Públicos Federais

 

-

1.3.6.15.01.10-6

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.6.15.01.40-5

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.15.01.70-4

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.6.15.01.80-7

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.6.15.31.00-4

Títulos Privados - Renda Fixa

 

-

1.3.6.15.31.10-7

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.6.15.31.40-6

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.15.31.60-2

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.15.31.70-5

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.6.15.31.80-8

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.6.15.80.00-0

Títulos de Renda Variável

 

-

1.3.6.15.99.00-8

Outros

 

-

1.3.6.15.99.10-1

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.6.15.99.40-0

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.15.99.60-6

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.15.99.70-9

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.6.15.99.80-2

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.6.16.00.00-7

TÍTULOS DADOS EM GARANTIA EM ARRANJO DE PAGAMENTO

 

130

1.3.6.16.01.00-6

Títulos Dados em Garantia em Arranjo de Pagamento

 

-

1.3.6.16.01.10-9

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.6.16.01.40-8

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.16.01.60-4

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.16.01.70-7

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.6.16.01.80-0

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.6.17.00.00-0

TÍTULOS - CARTEIRAS DE ATIVOS - LIG

 

130

1.3.6.17.10.00-7

Títulos Públicos Federais

 

-

1.3.6.17.10.10-0

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.6.17.10.40-9

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.17.10.70-8

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.6.17.10.80-1

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.6.20.00.00-8

TÍTULOS DADOS EM GARANTIA - OUTROS

 

130

1.3.6.20.01.00-7

Títulos Públicos Federais

 

-

1.3.6.20.01.10-0

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.6.20.01.40-9

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.20.01.70-8

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.6.20.01.80-1

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.6.20.31.00-8

Títulos Privados - Renda Fixa

 

-

1.3.6.20.31.10-1

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.6.20.31.40-0

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.20.31.60-6

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.20.31.70-9

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.6.20.31.80-2

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.6.20.80.00-4

Títulos de Renda Variável

 

-

1.3.6.20.99.00-2

Outros

 

-

1.3.6.20.99.10-5

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.6.20.99.40-4

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.20.99.60-0

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.20.99.70-3

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.6.20.99.80-6

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.6.25.00.00-3

TÍTULOS VINCULADOS A SALDOS EM CONTA PRÉ-PAGA

 

130

1.3.6.25.01.00-2

Títulos Vinculados a Saldos em Conta Pré-Paga

 

-

1.3.6.25.01.10-5

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.6.25.01.40-4

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.6.25.01.70-3

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.6.25.01.80-6

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.7.00.00.00-7

Títulos Objeto de Operações Compromissadas com Livre Movimentação

 

-

1.3.7.10.00.00-6

TÍTULOS OBJETO DE OPERAÇÕES COMPROMISSADAS COM LIVRE MOVIMENTAÇÃO

 

130

1.3.7.10.01.00-5

Títulos Públicos Federais - No País

 

-

1.3.7.10.01.10-8

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.7.10.01.40-7

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.7.10.01.70-6

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.7.10.01.80-9

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.7.10.90.00-9

Outros Títulos de Renda Fixa

 

-

1.3.7.10.90.10-2

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.7.10.90.40-1

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.7.10.90.60-7

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.7.10.90.70-0

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.7.10.90.80-3

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.9.00.00.00-1

Vinculados a Operações de Empréstimos

 

-

1.3.9.10.00.00-0

ATIVOS FINANCEIROS EMPRESTADOS

 

130

1.3.9.10.01.00-9

Títulos Públicos Federais

 

-

1.3.9.10.01.10-2

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.9.10.01.40-1

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.9.10.01.70-0

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.9.10.01.80-3

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.9.10.11.00-6

Outros Títulos de Renda Fixa Emprestados

 

-

1.3.9.10.11.10-9

Saldo Contábil Bruto

 

-

1.3.9.10.11.40-8

(-) Perda Incorrida Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.9.10.11.60-4

(-) Perda Esperada Associada ao Risco de Crédito

 

-

1.3.9.10.11.70-7

(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo

 

-

1.3.9.10.11.80-0

(+/-) Ajuste a Valor Justo

 

-

1.3.9.10.30.00-1

Títulos de Renda Variável Emprestados

 

-





 





1.3.1.10.00.00-4

Título: TÍTULOS DE RENDA FIXA

Função:

Registrar as aplicações efetuadas pela instituição em títulos de renda fixa.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.1.13.00.00-3

Título: APLICAÇÃO EM CERTIFICADOS DE OPERAÇÕES ESTRUTURADAS

Função:

Registrar o componente de aplicação em Certificado de Operações Estruturadas (COE), incluindo os efeitos dos derivativos embutidos, conforme regulamentação vigente.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.1.15.00.00-9

Título: COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO

Função:

Registrar as aplicações efetuadas em cotas de fundos de investimento e em cotas de cotas de fundo de investimento.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.1.20.00.00-3

Título: TÍTULOS DE RENDA VARIÁVEL

Função:

Registrar as aplicações efetuadas pela instituição em títulos de renda variável.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.1.30.00.00-2

Título: PARTICIPAÇÕES DE COOPERATIVAS

Função:

Registrar as participações de cooperativas de crédito no capital de outras entidades, respeitadas a legislação e a regulamentação em vigor.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.1.85.00.00-2

Título: APLICAÇÕES EM TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS NO EXTERIOR

Função:

Registrar o valor das aplicações em títulos e valores mobiliários, representativos de dívida externa, de responsabilidade de empresas estatais ou do Tesouro e outros, efetuadas no exterior.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.2.10.00.00-1

Título: TÍTULOS DE RENDA FIXA - VINCULADOS A RECOMPRAS

Função:

Registrar o valor dos títulos de renda fixa mantidos como lastro nas operações de venda com compromisso de recompra.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.3.01.00.00-2

Título: CONTRATOS DE CÂMBIO - COMPRA DE MOEDA ESTRANGEIRA

Função:

Registrar, pelo valor justo, os contratos de câmbio de compra de moeda estrangeira, conforme regulamentação vigente.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.3.02.00.00-5

Título: CONTRATOS DE CÂMBIO - VENDA DE MOEDA ESTRANGEIRA

Função:

Registrar, pelo valor justo, os contratos de câmbio de venda de moeda estrangeira, conforme regulamentação vigente.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.3.05.00.00-4

Título: INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS - HEDGE DE CARTEIRA DE ATIVOS - LIG

Função:

Registrar direitos relativos a instrumentos financeiros derivativos contratados com objetivo de hedge de carteiras de ativos garantidoras de letras imobiliárias garantidas (LIG).

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.3.06.00.00-7

Título: CONTRATOS DE COMPRA DE OURO

Função:

Registrar, pelo valor justo, os contratos de compra de ouro que atendam a definição de derivativo, conforme regulamentação vigente.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.3.07.00.00-0

Título: CONTRATOS DE VENDA DE OURO

Função:

Registrar, pelo valor justo, os contratos de venda de ouro que atendam a definição de derivativo, conforme regulamentação vigente.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.3.15.00.00-3

Título: OPERAÇÕES DE SWAP

Função:

Registrar, pelo valor justo, o diferencial a receber relativo a contrato de swap.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.3.30.00.00-6

Título: COMPRAS A TERMO A RECEBER

Função:

Registrar, pelo valor justo, o contrato de compra a termo de ações, outros ativos financeiros e não financeiros, exceto quando decorrente de contrato de câmbio ou ouro.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.3.35.00.00-1

Título: VENDAS A TERMO A RECEBER

Função:

Registrar, pelo valor justo, o contrato de venda a termo de ações, outros ativos financeiros e não financeiros, exceto quando decorrente de contrato de câmbio ou ouro.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.3.45.00.00-0

Título: MERCADOS FUTUROS - AJUSTES DIARIOS A RECEBER

Função:

Registrar os valores dos ajustes diários positivos a receber, apurados por bolsas, decorrentes de operação com ações, moedas, taxa de juros, outros ativos financeiros e não financeiros, realizada no mercado futuro.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.3.60.00.00-3

Título: PRÊMIOS DE OPÇÕES A EXERCER - AÇÕES

Função:

Registrar, pelo valor justo, o prêmio referente à aquisição de opção de compra e/ou venda de ações, até o vencimento ou a liquidação da operação.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.3.70.00.00-2

Título: PREMIOS DE OPÇÕESA EXERCER - OUTROS ATIVOS, EXCETO AÇÕES

Função:

Registrar, pelo valor justo, o prêmio referente à aquisição de opção de compra e/ou venda de ativos financeiros (exceto ações) e/ou não financeiros, até o vencimento ou a liquidação da operação.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.3.80.00.00-1

Título: DERIVATIVOS DE CRÉDITO

Função:

Registrar a posição ativa nos derivativos de crédito.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.3.80.10.00-8

Título: Swap de Crédito

Função:

Registrar, pelo valor justo, o valor referente à taxa de proteção pela transferência do risco de crédito nas operações de swap de crédito.

Base normativa: IN493

[voltar]



 



1.3.3.80.30.00-2

Título: Swap de Taxa de Retorno Total

Função:

Registrar, pelo valor justo, o valor a receber nas operações de swap de taxa de retorno total.

Base normativa: IN493

[voltar]



 



1.3.3.85.00.00-6

Título: OUTROS INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS

Função:

Registrar, pelo valor justo, os direitos referentes a instrumentos financeiros derivativos para os quais não haja conta específica.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.4.10.00.00-5

Título: BANCO CENTRAL - DEPÓSITOS PARA CAPITAL EM TÍTULOS

Função:

Registrar o valor dos títulos recolhidos ao Banco Central do Brasil, correspondentes às parcelas recebidas em dinheiro para a integralização do capital social subscrito até solução do processo pelo Banco Central do Brasil.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.4.20.00.00-4

Título: BANCO CENTRAL - RESERVAS COMPULSÓRIAS EM TÍTULOS

Função:

Registrar os recolhimentos compulsórios à ordem do Banco Central do Brasil realizados mediante vinculação de títulos públicos federais.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.4.30.00.00-3

Título: BANCO CENTRAL - TÍTULOS VINCULADOS A OPERAÇÕES DE REDESCONTO

Função:

Registrar o valor dos títulos entregues ao Banco Central do Brasil em garantia de assistência financeira.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.4.40.00.00-2

Título: BANCO CENTRAL - TÍTULOS VINCULADOS A RECURSOS EXTERNOS

Função:

Registrar o valor dos títulos púbicos federais adquiridos com a utilização de recursos externos, não repassados. O saldo deste título deve ser conciliado periodicamente com o apresentado no subtítulo 4.6.6.10.20.00-9 Vinculados a Títulos Federais.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.4.45.00.00-7

Título: BANCO CENTRAL - TÍTULOS VINCULADOS A RECURSOS DE POUPANÇA

Função:

Registrar o valor relativo aos títulos públicos federais vinculados ao cumprimento da exigibilidade de aplicação dos recursos captados em depósitos de poupança.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.4.50.00.00-1

Título: TÍTULOS DE RENDA FIXA BLOQUEADOS

Função:

Registrar o valor dos títulos de renda fixa bloqueados.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.6.10.00.00-9

Título: TÍTULOS DADOS EM GARANTIA EM OPERAÇÕES EM BOLSAS

Função:

Registrar o valor dos títulos e valores mobiliários dados em garantia de operações realizadas nas bolsas de valores, de mercadorias e de futuros.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.6.15.00.00-4

Título: TÍTULOS DADOS EM GARANTIA DE OPERAÇÕES EM CÂMARAS DE LIQUIDAÇÃO E COMPENSAÇÃO

Função:

Registrar o valor dos títulos e valores mobiliários dados em garantia de operações realizadas em câmaras de liquidação e compensação.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.6.16.00.00-7

Título: TÍTULOS DADOS EM GARANTIA EM ARRANJO DE PAGAMENTO

Função:

Registrar o valor dos títulos e valores mobiliários dados em garantia para participação da instituição em arranjo de pagamento.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.6.17.00.00-0

Título: TÍTULOS - CARTEIRAS DE ATIVOS - LIG

Função:

Registrar as aplicações em títulos públicos federais componentes de carteiras de ativos garantidoras de LIG.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.6.20.00.00-8

Título: TÍTULOS DADOS EM GARANTIA - OUTROS

Função:

Registrar o valor dos títulos e valores mobiliários dados em garantia de outras operações, que não em bolsas, devendo a instituição manter controles internos que permitam a identificação das operações garantidas.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.6.25.00.00-3

Título: TÍTULOS VINCULADOS A SALDOS EM CONTA PRÉ-PAGA

Função:

Registrar os montantes aplicados em títulos públicos federais detidos pela instituição com base nos saldos de moeda eletrônica mantidos em contas de pagamento pré-pagas, que constituem patrimônio separado, que não se confunde com o da instituição, conforme art. 12 da Lei nº 12.865, de 2013, registrados em conta específica do Sistema Especial de Liquidação e de Custódia (Selic).

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.7.10.00.00-6

Título: TÍTULOS OBJETO DE OPERAÇÕES COMPROMISSADAS COM LIVRE MOVIMENTAÇÃO

Função:

Registrar os títulos e valores mobiliários entregues como lastro em operações compromissadas com acordo de livre movimentação.

Base normativa: INBCB493

[voltar]



 



1.3.9.10.00.00-0

Título: ATIVOS FINANCEIROS EMPRESTADOS

Função:

Registrar os títulos de propriedade da instituição vinculados a operações de empréstimos, conforme regulamentação vigente.

Base normativa: INBCB493

[voltar]